【公告】隨銳科技：獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查意見(jiàn)

時(shí)間：2017-03-02

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)聲明

根據(jù)《公司法》、《證券法》、《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指引(試行)》、《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 6號(hào)——重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)》及其他相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，申萬(wàn)宏源證券有限公司（以下簡(jiǎn)稱“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”）接受隨銳科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“隨銳科技”或“公司”）的委托，擔(dān)任其重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，并出具《申萬(wàn)宏源證券有限公司關(guān)于<隨銳科技股份有限公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案>之核查意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱“本核查意見(jiàn)”）。

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)按照行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)規(guī)范，本著誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的精神，遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則，經(jīng)過(guò)審慎的調(diào)查，就本次重大資產(chǎn)重組預(yù)案出具本核查意見(jiàn)。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具本核查意見(jiàn)系基于如下聲明：

（一）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)與本次交易所涉及的交易各方無(wú)其他利益關(guān)系，具有獨(dú)立性；

（二）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)所依據(jù)的資料由相關(guān)各方提供，資料提供各方已承諾上述有關(guān)資料均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未參加相關(guān)各方就本次交易相關(guān)協(xié)議所進(jìn)行的談判，本財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告是在假設(shè)本次交易各方當(dāng)事人均全面和及時(shí)履行本次交易相關(guān)協(xié)議和聲明或承諾的基礎(chǔ)上出具；

（三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具本獨(dú)立核查意見(jiàn)的依據(jù)是交易相關(guān)方及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等有關(guān)各方提供的資料和意見(jiàn)，基于的假設(shè)前提是上述資料和意見(jiàn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；本核查意見(jiàn)未對(duì)上述資料和意見(jiàn)作出任何承諾或保證；

（四）本核查意見(jiàn)涉及本次交易相關(guān)方的信息來(lái)自公開(kāi)信息或有公開(kāi)的可靠的出處，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的責(zé)任是確保本核查意見(jiàn)所涉信息從相關(guān)出處正確摘錄；

（五）本核查意見(jiàn)及其任何內(nèi)容不構(gòu)成對(duì)隨銳科技股東或任何其他投資者就隨銳科技股票或其它證券的任何投資建議和意見(jiàn)，亦不構(gòu)成對(duì)隨銳科技股票或其它證券在任何時(shí)點(diǎn)上的價(jià)格或市場(chǎng)趨勢(shì)的建議或判斷。隨銳科技股東及其他投資者不可依據(jù)本核查意見(jiàn)做出任何投資決策（包括但不限于買(mǎi)入、賣(mài)出或持有），本核查意見(jiàn)亦不構(gòu)成該等投資決策的依據(jù),獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)該等投資決策不承擔(dān)任何責(zé)任；

（六）作為本次交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，我們對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案發(fā)表意見(jiàn)是在假設(shè)本次交易涉及的相關(guān)方均按本次重大資產(chǎn)重組預(yù)案的條款和承諾全面履行其所有義務(wù)的基礎(chǔ)上提出的；

（七）對(duì)于對(duì)本核查意見(jiàn)至關(guān)重要而又無(wú)法得到獨(dú)立證據(jù)支持或需要法律、審計(jì)等專業(yè)知識(shí)來(lái)識(shí)別的事實(shí)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)依據(jù)有關(guān)政府部門(mén)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其他有關(guān)單位出具的意見(jiàn)、說(shuō)明及其他文件作出判斷；

（八）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具本核查意見(jiàn)并無(wú)考慮任何隨銳科技股東的一般或特定投資標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)狀況、稅務(wù)狀況、目標(biāo)、需要或限制。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)建議任何擬就本次交易有關(guān)方面或其應(yīng)采取的行動(dòng)征詢意見(jiàn)的股東，應(yīng)咨詢其有關(guān)專業(yè)顧問(wèn)；

（九）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)履行的職責(zé)并不能減輕或免除公眾公司及其董事和管理層及其他專業(yè)機(jī)構(gòu)與人員的職責(zé)；

（十）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)沒(méi)有委托和授權(quán)任何其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供未在本核查意見(jiàn)中列載的信息，以作為本核查意見(jiàn)的補(bǔ)充和修改，或者對(duì)本核查意見(jiàn)作任何解釋或說(shuō)明。未經(jīng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)書(shū)面同意，任何人不得在任何時(shí)間、為任何目的、以任何形式復(fù)制、分發(fā)或者摘錄本核查意見(jiàn)或其任何內(nèi)容，對(duì)于本核查意見(jiàn)可能存在的任何歧義，僅獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)自身有權(quán)進(jìn)行解釋；

（十一）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)提請(qǐng)投資者注意，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)范圍并不包括應(yīng)由隨銳科技董事會(huì)負(fù)責(zé)的對(duì)本次交易在商業(yè)上的可行性進(jìn)行評(píng)論。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未對(duì)除本核查意見(jiàn)之外隨銳科技的任何策略性、商業(yè)性決策或發(fā)展前景發(fā)表意見(jiàn)；也未對(duì)其他任何事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)，亦不對(duì)本次交易相關(guān)各方能否全面和及時(shí)履行相關(guān)協(xié)議及隨銳科技是否能夠?qū)崿F(xiàn)或完成本次交易發(fā)表意見(jiàn)。本核查意見(jiàn)旨在通過(guò)對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案所涉內(nèi)容進(jìn)行核查和分析，就預(yù)案是否合法、合規(guī)以及對(duì)的隨銳科技全體股東是否公平、合理發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；

（十二）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)特別提請(qǐng)廣大投資者后期認(rèn)真閱讀隨銳科技就本次交易事項(xiàng)披露的相關(guān)公告，查閱有關(guān)文件，尤其是重大資產(chǎn)重組預(yù)案、后期公司出具重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、董事會(huì)及股東大會(huì)發(fā)布的關(guān)于本次交易的相關(guān)決議、與本次交易有關(guān)的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件之全文；

（十三）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的意見(jiàn)是基于上述聲明和現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、產(chǎn)業(yè)等情形以及本核查意見(jiàn)出具日可公開(kāi)獲取的信息作出的，對(duì)日后該等情形出現(xiàn)的不可預(yù)見(jiàn)的變化，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)任何責(zé)任；

（十四）本核查意見(jiàn)旨在對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案做出獨(dú)立、客觀、公正的評(píng)價(jià)，以供有關(guān)方面參考。未經(jīng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)書(shū)面同意，本核查意見(jiàn)不得用于其他任何目的，也不得被任何第三方使用。

風(fēng)險(xiǎn)及重大事項(xiàng)提示

本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就隨銳科技股份有限公司本次重大資產(chǎn)重組預(yù)案及重大事項(xiàng)向投資者予以提示：

1. 本次交易系隨銳科技股份有限公司通過(guò)向共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）和劉華君發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)其持有的北京中誠(chéng)世紀(jì)信息技術(shù)有限公司100%股權(quán)。截至本核查意見(jiàn)出具之日，標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估工作尚未完成。

2. 公司本次披露的為重組交易的預(yù)案，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)僅對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案出具核查意見(jiàn)，其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)尚未出具意見(jiàn)。其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)意見(jiàn)將在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中予以披露。

3. 本次交易尚需滿足多項(xiàng)交易條件方可實(shí)施，包括但不限于：（1）標(biāo)的公司董事會(huì)及股東會(huì)批準(zhǔn)本次交易；（2）隨銳科技董事會(huì)和股東大會(huì)批準(zhǔn)本次交易；（3）全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司對(duì)信息披露文件的完備性進(jìn)行審查。

因此，本次交易是否最終實(shí)施存在不確定性，提請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

釋義

注：除特別說(shuō)明外所有數(shù)值保留2位小數(shù)，若出現(xiàn)合計(jì)數(shù)與各單項(xiàng)加總數(shù)尾數(shù)不符的情況，均由四舍五入所致。

一、本次交易預(yù)案概述

（一）本次交易預(yù)案:

本次重大資產(chǎn)重組的方案為，隨銳科技擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）和劉華君購(gòu)買(mǎi)其持有的北京中誠(chéng)世紀(jì)信息技術(shù)有限公司100%股權(quán)，并擬向特定對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金，用于支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)、補(bǔ)充公司流動(dòng)資金以及支付本次重組相關(guān)費(fèi)用。

標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值為39,600萬(wàn)元。標(biāo)的資產(chǎn)最終的評(píng)估結(jié)果將在本次交易的重組報(bào)告書(shū)中予以披露。標(biāo)的資產(chǎn)的最終交易價(jià)格應(yīng)將參照資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估結(jié)果，由隨銳科技與交易對(duì)方協(xié)商確定。

本次交易的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)由隨銳科技以發(fā)行股份方式支付65%，以現(xiàn)金方式支付35%。

本次向交易對(duì)方發(fā)行股份的價(jià)格為23.00元/股，發(fā)行的股票數(shù)量視本次交易的最終交易價(jià)格和交易結(jié)構(gòu)而定。以標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值39,600萬(wàn)元和股份支付比例65%計(jì)算，隨銳科技擬新增發(fā)行11,191,304股股份。

本次發(fā)行股份募集配套資金價(jià)格為23.00元/股，按標(biāo)的資產(chǎn)預(yù)估值39,600萬(wàn)元計(jì)算，本次發(fā)行股份募集配套資金不超過(guò)19,800萬(wàn)元，隨銳科技擬新增發(fā)行不超過(guò)8,608,695股股份。

根據(jù)《掛牌公司并購(gòu)重組業(yè)務(wù)問(wèn)答（一）》的要求，掛牌公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的，可以同時(shí)募集配套資金。募集配套資金金額不應(yīng)超過(guò)重組交易作價(jià)的50%（不含本數(shù)）。本次重大資產(chǎn)重組中，公司募集配套資金金額未超過(guò)重組交易作價(jià)的50%。

（二）公眾公司情況：

（三）交易對(duì)方情況

本次交易對(duì)方為共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）和劉華君。交易對(duì)方的基本情況如下：

1. 共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）

共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

2. 劉華君

（四）交易標(biāo)的

本次交易標(biāo)的為交易對(duì)方持有的中誠(chéng)世紀(jì)100%股權(quán)。交易標(biāo)的的基本情況如下：

交易標(biāo)的的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

（五）交易標(biāo)的的定價(jià)依據(jù)

根據(jù)重大資產(chǎn)重組預(yù)案，本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值為39,600萬(wàn)元。標(biāo)的資產(chǎn)的最終評(píng)估結(jié)果將在本次交易的重組報(bào)告書(shū)中予以披露。本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的最終交易價(jià)格將由隨銳科技與交易對(duì)方根據(jù)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估結(jié)果協(xié)商確定。

本財(cái)務(wù)顧問(wèn)將在后續(xù)披露的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告中根據(jù)審計(jì)、評(píng)估結(jié)果，對(duì)本次交易涉及的資產(chǎn)定價(jià)合理性進(jìn)行分析。

二、本次交易符合《重組管理辦法》第二條的規(guī)定

根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定：“第二條公眾公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：

（一）購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上；

（二）購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)凈額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到30%以上。”

“第三十五條計(jì)算本辦法第二條規(guī)定的比例時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：（一）購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)為股權(quán)的，且購(gòu)買(mǎi)股權(quán)導(dǎo)致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)；出售股權(quán)導(dǎo)致公眾公司喪失被投資企業(yè)控股權(quán)的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額分別以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額以及凈資產(chǎn)額為準(zhǔn)。”

根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的信會(huì)師報(bào)字[2016]第711028號(hào)審計(jì)報(bào)告，隨銳科技2015年12月31日資產(chǎn)總額223,290,194.44元人民幣，資產(chǎn)凈額為145,475,566.68元人民幣。本次交易的預(yù)估價(jià)格為396,000,000.00元人民幣，高于隨銳科技最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的50%。

綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，本次交易符合《重組管理辦法》第二條之規(guī)定，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

三、本次交易符合《重組管理辦法》第六條的規(guī)定

根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定：“第六條公眾公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所以及具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具相關(guān)意見(jiàn)。公眾公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)為其提供督導(dǎo)服務(wù)的主辦券商為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，但存在影響?yīng)毩⑿?、?cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)受到限制等不宜擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)情形的除外。公眾公司也可以同時(shí)聘請(qǐng)其他機(jī)構(gòu)為其重大資產(chǎn)重組提供顧問(wèn)服務(wù)。為公眾公司重大資產(chǎn)重組提供服務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，嚴(yán)格履行職責(zé)，不得謀取不正當(dāng)利益，并應(yīng)當(dāng)對(duì)其所制作、出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。”

根據(jù)重大資產(chǎn)重組預(yù)案，隨銳科技聘請(qǐng)了獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所和具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估公司等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為本次交易出具專業(yè)意見(jiàn)。隨銳科技本次披露《重大資產(chǎn)重組預(yù)案》時(shí)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)僅對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案出具核查意見(jiàn)，其他相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)尚未出具意見(jiàn)。標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)意見(jiàn)將在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中予以披露。

綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，本次交易符合《重組管理辦法》第六條之規(guī)定。

四、本次交易符合《重組管理辦法》第十四條的規(guī)定

根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定：“第十四條公眾公司召開(kāi)董事會(huì)決議重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在披露決議的同時(shí)披露本次重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（或資產(chǎn)估值報(bào)告）。董事會(huì)還應(yīng)當(dāng)就召開(kāi)股東大會(huì)事項(xiàng)作出安排并披露。如公眾公司就本次重大資產(chǎn)重組首次召開(kāi)董事會(huì)前，相關(guān)資產(chǎn)尚未完成審計(jì)等工作的，在披露首次董事會(huì)決議的同時(shí)應(yīng)當(dāng)披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)預(yù)案的核查意見(jiàn)。公眾公司應(yīng)在披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案后6個(gè)月內(nèi)完成審計(jì)等工作，并再次召開(kāi)董事會(huì)，在披露董事會(huì)決議時(shí)一并披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)以及本次重大資產(chǎn)重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（或資產(chǎn)估值報(bào)告）等。董事會(huì)還應(yīng)當(dāng)就召開(kāi)股東大會(huì)事項(xiàng)作出安排并披露。”

隨銳科技本次重大資產(chǎn)重組首次召開(kāi)董事會(huì)前，標(biāo)的資產(chǎn)的審計(jì)、評(píng)估等工作尚未完成。隨銳科技于第一屆董事會(huì)第十三次會(huì)議審議通過(guò)了《隨銳科技股份有限公司重大資產(chǎn)重組預(yù)案》，并按照《重組管理辦法》第十四條的規(guī)定在披露首次董事會(huì)決議的同時(shí)披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案。

綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，重大資產(chǎn)重組預(yù)案符合《重組管理辦法》第十四條之規(guī)定。

五、重大資產(chǎn)重組預(yù)案的內(nèi)容與格式符合《格式準(zhǔn)則第6號(hào)》第七條的規(guī)定

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)核查了公司董事會(huì)編制的重大資產(chǎn)重組預(yù)案,該預(yù)案主要包括以下內(nèi)容:

(一) 公眾公司的基本情況、交易對(duì)方的基本情況、本次交易的背景和目的、本次交易的具體方案、交易標(biāo)的基本情況、交易標(biāo)的的資產(chǎn)價(jià)格、本次發(fā)行股份的鎖定期、本次交易的業(yè)績(jī)承諾和補(bǔ)償安排等；

(二) 本次交易對(duì)公眾公司的影響、本次交易涉及的審批程序、本次交易過(guò)程中對(duì)保護(hù)投資者合法權(quán)益的相關(guān)安排；

(三) 根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等相關(guān)法規(guī)規(guī)定,本次交易重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告等信息披露文件需報(bào)送全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行審查；

(四) 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)僅對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案出具核查意見(jiàn),其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)尚未出具意見(jiàn)。公司本次重大資產(chǎn)重組完成后,證券服務(wù)機(jī)構(gòu)意見(jiàn)將在重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)中予以披露。

經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，隨銳科技董事會(huì)編制的《重大資產(chǎn)重組預(yù)案》披露的內(nèi)容與格式符合《格式準(zhǔn)則第6號(hào)》第七條的規(guī)定。

六、本次重組不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

本次交易的交易對(duì)方為中誠(chéng)世紀(jì)股東洺遠(yuǎn)投資和劉華君。截至本核查意見(jiàn)出具之日，交易對(duì)方?jīng)尺h(yuǎn)投資和劉華君與隨銳科技、隨銳科技實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

七、對(duì)私募投資基金備案管理的核查意見(jiàn)

截至隨銳科技股票暫停轉(zhuǎn)讓日2017年1月26日，公司在冊(cè)股東共20名，其中自然人股東9名，合伙企業(yè)股東6名，法人股東5名。5名法人股東分別為金馳騁（北京）投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金馳騁”）、青海堅(jiān)壘礦業(yè)投資管理有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“堅(jiān)壘礦業(yè)”）、隨銳（北京）投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“隨銳投資”）、浙江致樸投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浙江致樸”）和泰豪晟大創(chuàng)業(yè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“泰豪晟大”）；6名合伙企業(yè)股東分別為北京用友創(chuàng)新投資中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“用友創(chuàng)新投資”）、共青城銳興創(chuàng)新投資中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“共青城銳興”）、共青城水木清科創(chuàng)新投資中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“水木清科”）、共青城東方維港創(chuàng)新投資中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“東方維港”）、共青城天元啟迪創(chuàng)新投資中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“天元啟迪”）和北京融通高科資本管理中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“融通高科”）。

本次交易對(duì)方共2名，其中自然人1名，合伙企業(yè)1名。自然人為劉華君。合伙企業(yè)為共青城洺遠(yuǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）。

本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就本次交易公眾公司股東及交易對(duì)方是否存在私募投資基金、私募投資基金管理人及其備案情況進(jìn)行了核查。具體情況如下：

1、公眾公司現(xiàn)有股東中的自然人、本次交易對(duì)方中的自然人均不屬于私募基金管理人、私募投資基金。

2、公眾公司現(xiàn)有股東、本次交易對(duì)方、和募集配套資金的認(rèn)購(gòu)者中機(jī)構(gòu)的情況：

（1）公眾公司：

金馳騁由自然人股東舒騁、李思佳以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；堅(jiān)壘礦業(yè)由自然人股東周麗、鄧吉牛、贠項(xiàng)生、譚建新和法人股東湖南天工礦業(yè)投資有限公司以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；隨銳投資由自然人股東舒騁、李思佳以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；泰豪晟大由企業(yè)法人股東深圳市晟大投資有限公司、泰豪科技股份有限公司和泰豪集團(tuán)有限公司以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；共青城銳興由自然人股東李福興、吳清花、李德煒以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；水木清科由自然人股東舒騁、曹芒、高德政以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；東方維港為公司內(nèi)部員工和外部顧問(wèn)的持股平臺(tái)，由公司內(nèi)部員工和外部顧問(wèn)以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理；天元啟迪由自然人股東舒騁、舒暢、曹芒、幸文鋒和有限合伙股東共青城厚同厚德投資合伙企業(yè)（有限合伙）以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理。

通過(guò)查詢中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站，融通高科的基金管理人北京融通高科創(chuàng)業(yè)投資有限公司已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理了私募投資基金管理人登記手續(xù)（登記編號(hào)：P1005532）；融通高科已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理了私募投資基金備案手續(xù)（基金編號(hào)：S28368）。用友創(chuàng)新投資的基金管理人北京用友幸福投資管理有限公司已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理了私募投資基金管理人登記手續(xù)（登記編號(hào)：P1000815）；用友創(chuàng)新投資已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理了私募投資基金備案手續(xù)（基金編號(hào)：SD2152）。浙江質(zhì)樸已在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)辦理了私募投資基金管理人登記手續(xù)（登記編號(hào)：P1030359）。

（2）交易對(duì)方：

洺遠(yuǎn)投資由自然人劉華君、蔡立有、馬佳和胡家銘以自有資金出資設(shè)立，不存在向他人募集資金的情形，資產(chǎn)未委托基金管理人進(jìn)行管理。

綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，金馳騁、堅(jiān)壘礦業(yè)、隨銳投資、泰豪晟大、共青城銳興、水木清科、東方維港、天元啟迪和洺遠(yuǎn)投資不屬于《證券投資基金法》、《私募投資基金管理辦法》和《私募投資基金備案辦法》規(guī)范的私募投資基金管理人或私募投資基金，不需要按照前述規(guī)定辦理私募投資基金管理人登記手續(xù)和私募投資基金備案手續(xù)。融通高科、用友創(chuàng)新投資和浙江質(zhì)樸屬于《證券投資基金法》、《私募投資基金管理辦法》和《私募投資基金備案辦法》規(guī)范的私募投資基金或私募投資基金管理人，已按照前述規(guī)定辦理了私募投資基金管理人登記手續(xù)和私募投資基金備案手續(xù)。

八、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)于重大資產(chǎn)重組預(yù)案的核查意見(jiàn)

（一）本次交易符合《重組管理辦法》第二條的規(guī)定,構(gòu)成非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組。

（二）公司依照《重組管理辦法》第六條的要求,聘請(qǐng)了獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所以及具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估公司等適格證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為本次重組提供中介服務(wù)。

（三）在標(biāo)的資產(chǎn)尚未完成審計(jì)、評(píng)估等工作的情況下,公司依照《重組管理辦法》第十四條的規(guī)定,在披露首次董事會(huì)決議的同時(shí)披露了重大資產(chǎn)重組預(yù)案。

（四）公司依照《格式準(zhǔn)則第6號(hào)》第七條的規(guī)定披露了重組預(yù)案的必備內(nèi)容。

（五）本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。